Свободу офшорам!

Есть в Карибском бассейне райский уголок, называется он Сент-Китс и Невис. Маленькая чудесная страна, площадью 261 кв. км, с населением 40,1 тыс. человек и среднегодовой температурой +24С. В демократическом Сент-Китсе и Невисе нет ни нефти, ни газа, ни стабфонда, зато есть туризм, легкая промышленность, производство сахарного тростника, кокосового масла, алкогольных напитков и табака. Армия Сент-Китса и Невиса состоит из 300 военнослужащих, а береговая стража располагает флотом из пяти катеров. В прошлом году ВВП страны составил $559 млн., инфляция — 4,5%, а ставка рефинансирования тамошнего ЦБ — 6,5%. Но главный аргумент в пользу рекламируемого «островка стабильности» в том, что Сент-Китс и Невис — офшор. Офшор, в экономику которого в 2007 г. фанатеющие от островной идиллии российские предприниматели инвестировали $172 млн. По $4,3 тыс. на каждого китса и невисца.

Офшорные территории — финансовое воплощение земного счастья. Платишь за фирмешку или счет в банке несколько сотен долларов в год и гоняешь миллионы, куда вздумается. Не случайно Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) оценивает ущерб мировой финансовой системе от порождаемого офшорами хаоса в $1,7 трлн. в год. И это только с использованием разрешенных национальными законодательствами схем. Если брать на круг и легальные, и незаконные операции, потери возрастают минимум в семь раз, до $11-12 трлн. Американцы, например, заявляют, что налоговые лазейки, позволяющие компаниям применять оффшорные инструменты, за последнее десятилетие обошлись американскому бюджету в $190 млрд.

Скромно, надо сказать. Только вложения офшорных банков Карибского бассейна в трежерис (американские казначейские облигации) на февраль 2009 г. достигли отметки в $189,1 млрд. А сколько офшорных миллиардов, принадлежащих американским финансовым и предпринимательским кругам, крутится помимо вложений в трежерис? То-то. Считать надо лучше. Не зря реформа среднего образования значится в американском антикризисном плане в тройке приоритетов.

Так или иначе, но в мире экономический кризис. На апрельском саммите G20 в Лондоне лидеры ведущих стран постановили начать непримиримую борьбу с оффшорной вакханалией. Подписались все, включая президента России Дмитрия Медведева. И первым, кто решил вступить в схватку с маленькими беззащитными юрисдикциями, стал молодой и горячий Барак Обама. То ли потому, что ему надо оправдывать доверие избирателей, а может, вследствие отсутствия у американского президента и его друзей подконтрольных офшорных компаний.

Инициированный Обамой законопроект наделяет Казначейство США и Службу внутренних доходов (IRS) поистине драконовскими полномочиями. Например, вводить специальные меры против офшорных территорий, обязав местные банки информировать IRS об открытии офшорных счетов и создании структур для американских клиентов. Вменять в вину американским компаниям использование офшорных схем с мгновенным увеличением налоговой базы. Заставлять корпоративных налогоплательщиков документарно доказывать отсутствие в их бухгалтериях офшорных механизмов оптимизации налогообложения.

Наказания для ослушников также нешуточные. Штрафы для финансовых консультантов, помогающих уклоняться от налогов через офшоры, составят до 150% от оплаты их пикантных услуг. Те же, кто осуществляет подобные трансакции по долгу службы, читай, согласно штатного расписания, раскошелятся на сумму до $1 млн. Не чиновники — звери! И куда только смотрели американцы на последних президентских выборах?

Самое смешное, что Обама и его соавторы вдруг вспомнили о Кипре (мало им офшоров в собственном подбрюшье!) и включили солнечное островное государство в перечень гонимых юрисдикций. Даже ОЭСР Кипр офшором не считает. Россия также собирается исключить Кипр из списка офшоров.

Не исключено, что назревает международный финансовый конфликт. Но, лишь бы не было войны. Войны всегда разгораются из-за какой-нибудь ерунды. А тут не ерунда — все последние годы Кипр стабильно входил в тройку основных иностранных инвесторов в российскую экономику. Наряду с британскими и нидерландскими офшорами.

Обама и его сторонники в правительстве и Конгрессе считают, что антиофшорная истерия принесет в американскую казну дополнительные $95 млрд. Впрочем, оппозиция по оффшорному вопросу у Обамы также нешуточная — против президентских инициатив выступили 200 крупнейших американских компаний, среди которых General Electric, Microsoft, Pfizer и Oracle.

И пусть в Конгрессе у демократов большинство, деньги в политике еще никто не отменял. Так что посмотрим, кто кого.

Тысячу чертей тому, кто подумает, что автор считает лучшими друзьями офшоров представителей российского руководства. Все наоборот: в апреле Минфин согласовал с Кипром протокол упрощающих обмен информацией поправок в соглашение об избежании двойного налогообложения. Аналогичная работа ведется со Швейцарией, Люксембургом и Австрией. И пусть эти страны никто в мире, не говоря уже о Европе, за офшоры не держит, надо же с кого-то начинать. Может, когда-нибудь у наших властей дойдут руки и до родных (во всех смыслах) бизнесменов. Они-то и есть лучшие друзья офшоров из России.

Логично спросить, сколько российских денег крутится в офшорных зонах. Но на этот вопрос ни один эксперт или аналитик, если он, конечно в трезвом уме и здравой памяти, точно не ответит. На то они и офшоры, что никакую информацию от них не получишь. И все же отдельные данные в официальную статистику просачиваются.

Прежде всего, постараемся ответить на вопрос, зачем российским предприятиям иметь аффилированные оффшорные структуры. Вариантов ответа три, и все они правильные. Во-первых, для того, чтобы уворовывать часть финансовых потоков родных предприятий. Во-вторых, с целью защиты собственного добра от попыток своровать его соседствующими шакалами. В-третьих, для облегчения продажи краденного у Родины.

Много ли таких хитроумных на российских бизнес-просторах? Ой как много. Практически все крупные компании в большей или меньшей степени принадлежат аффилированным с российскими собственниками оффшорам. Для примера возьмем такой предпринимательский кластер, как торговые сети. Читаем: «Седьмой континент» на 74,8% принадлежит «Pakwa Investments Ltd» (Кипр), «Дикси Групп» — на 51,0% «Dixy Holding Ltd» (Кипр), «Группа компаний «Виктория» — на 37,4% «Mercia Investments Ltd» и на 26,0% «Chantrey Holdings Ltd» (обе — Кипр), ОАО «Торговый дом «Копейка» — на 48,2% «Efkarpos Enterprises Ltd» (Кипр), на 50% — трем компаниям с офшорных Британских Виргинских островов. Причем, все перечисленные компании внесены в почетный перечень 295 системообразующих предприятий.

Теперь об инвестициях офшоров в российские предприятия. Начнем с прямых иностранных инвестиций (ПИИ), то есть инвестиций в производственную деятельность. За 2007 г. 70,5% всех ПИИ в российскую экономику пришло из офшоров. За 9 месяцев 2008 г. этот показатель еще увеличился и достиг 77,9%. В абсолютных цифрах это выглядит так: в 2007 г. оффшорные компании вложили в Россию $33,8 млрд., а за 9 месяцев 2008 г. — $40,6 млрд.

Обратимся к объемам офшорных кредитов, полученных российскими предприятиями. Не будем утомлять данными за далекий уже 2007 г., скажем лишь, что за 9 месяцев прошлого года из $149,1 млрд. привлеченных иностранных ссуд и займов $103,1 млрд. или 69,1% пришло из офшоров. Причем, $42,5 млрд. или 41,3% всех офшорных займов поступило из почти домашнего Кипра.

Источник: Банк России.

Вот на кого покусились американцы! Возможно, лучшим выходом из намечающейся трансатлантической вражды мог бы стать захват островного государства и установление над зоной российских финансовых интересов принудительного контроля. Сразу найдется несколько дружественных России стран, которые быстро признают новый финансовый миропорядок.

Экономический кризис дарит нам редкую возможность разом победить весь мир в мировом экономическом противостоянии. Для этого нужно просто и элегантно предложить крупнейшим американским компаниям перерегистрироваться в России, поскольку никаких страшных антиофшорных мер российское правительство пока вводить не собирается. И тогда у нас все будет российским — и холодильники, и программное обеспечение, и даже виагра.

В 2007 г. российский небанковский сектор инвестировал в оффшорные экономики $36,4 млрд. из $44,6 млрд. или 78,7% всех инвестиций. При этом райскому Сент-Китсу и Невису, как мы уже знаем, перепало всего $172 млн. или 4,7% офшорных вложений. Если же к нам переедут ведущие мировые производители, денежные потоки в Сент-Китс и Невис вырастут многократно, русский язык станет там официальным, а президентство Обамы станет самой черной страницей в американской истории.

Специальная версия статьи опубликована в еженедельнике «Россия» 21 мая 2009 года.